預留稅源納稅免煩惱 元大人壽保單相助

報稅季節來臨，民眾可開始檢視自身與家人的保險費用，查看是否適合選擇列舉扣除額，包括人身保險、健保、勞保、軍公教保險、國民年金都可列舉扣除。若您是屬於高資產族群，元大人壽提醒，高資產族群的資產傳承，下一代很難避免要負擔一筆遺產稅，除了善用每年贈與額度外，也可透過保單規畫作為預留稅源的方式。

元大人壽推出美元幣別的「元大人壽三美增利美元利率變動型終身壽險」，強調「只要3年的時間，就可完成為子女預留稅源的規劃」，由於繳費年期短，保戶購買後，在世時可享有需要的壽險保障，還可免去將來繼承時可能繳稅的貸款、變賣等問題。「壽險保障也形同預留稅源」，還可完整留給家人，非常適合退休前後，有意進行資產傳承者規劃。

以50歲男性投保「元大人壽三美增利美元利率變動型終身壽險」為例，保額300萬美元，增值回饋分享金給付方式為增額繳清，折扣前年繳保費468,000美元，因符合高保費3%折扣，選擇自動轉帳繳費再享1%折扣，折扣後年繳保費449,400美元，3年總保費1,348,200美元，以假設每年宣告利率均為3.5%維持不變為例，第4保單年度末身故保障即可達3,098,482美元，給付後契約終止。

元大人壽提醒，民眾在規劃外幣保單時，除了考量複利效果外，更應評估自身保障需求與財務狀況並應留意承受匯率風險能力，除應詳讀保單條款，投保前須詢問清楚，並確認保障範圍和給付方式是否適合自身需求等因素，均應整體考量選擇最適合自己與家人的保障商品，適度的配置防禦性資產，選擇兼顧穩健與資產傳承的利率變動型壽險，把愛與保障同時留給下一代。